如何为您的孩子开设托管式罗斯个人退休账户

一份关于为有劳动收入的儿童开设托管式罗斯个人退休账户并了解其长期增长潜力的指南。. HowTo: Family Edition: family how-tos that actually help.

1. 了解基础知识. 托管式罗斯个人退休账户（Custodial Roth IRA）是由父母为有劳动收入的子女开设和管理的退休账户。孩子必须有工作的工资、自营职业收入（如保姆或草坪护理）或表演或模特工作的收入。关键优势在于时间：孩子年幼时存入的资金有几十年的时间免税增长。 该账户遵循标准的罗斯个人退休账户规则。缴款是用税后资金进行的，这意味着没有即时的税收减免，但退休后的所有未来增长和提取都是免税的。2024年，缴款限额为孩子劳动收入或7,000美元中的较低者。一旦孩子达到法定成年年龄（根据州而定为18岁或21岁），账户将转由他们控制。
2. 复利的数学. 早开始的数学力量是惊人的。一个孩子从14岁到18岁每年贡献1,000美元（总共仅5,000美元），然后不再继续贡献，到65岁时可能拥有超过350,000美元，假设年回报率为7%。如果他们在整个职业生涯中继续贡献，数字会更加惊人。 这是由于复利：早期缴款有50多年的增长时间，而40多岁时缴款只有20-25年的增长时间。早期的资金起的作用更大。许多财务规划师称之为“时间的馈赠”，并认为这是最强大的财富创造工具之一。
3. 资格和收入要求. 孩子必须有在纳税申报单上报告的合法劳动收入。这包括传统工作的工资，也包括青少年常见的创业活动收入：保姆、宠物看护、草坪护理、辅导或销售手工艺品。收入必须是真实的、有记录的，而不仅仅是父母的零花钱或礼物钱。 即使孩子将收入花在了其他方面，父母也可以赠予孩子资金来缴款。例如，一个16岁的孩子从暑期工作中赚了2,000美元，但花在了个人开销上，父母可以作为礼物向罗斯个人退休账户存入2,000美元。关键是孩子赚取的收入至少要等于缴款金额。
4. 开设和管理账户. 大多数主要券商都提供托管式罗斯个人退休账户，包括 Fidelity、Vanguard 和 Charles Schwab。父母在开设账户时通常需要孩子的社会安全号码、出生证明和收入证明。许多券商没有最低余额要求，并提供免佣金的指数基金投资。 作为托管人，父母在孩子达到法定成年年龄之前控制投资决策和提取。许多家庭为了简化和降低费用而使用广泛的市场指数基金。当孩子成年时，账户将自动转由他们控制，但如果受到欢迎，父母可以继续提供建议。
5. 教育时刻和家庭对话. 开设托管式罗斯个人退休账户为与孩子讨论金钱、投资和长期思维提供了自然的机会。许多父母利用它来教授复利、风险与回报以及及早开始的重要性等概念。一些家庭将其作为一种传统，每年或在缴款时讨论账户的表现。 该账户还可以强化工作的价值。当孩子们看到他们赚来的钱在投资账户中增长时，这通常比关于省钱的抽象课程更能让他们体会到工作与财富创造之间的联系。