如何为您的孩子开设托管式罗斯个人退休账户

一份分步指南，介绍如何设置托管式罗斯个人退休账户，帮助您的孩子建立长期财富。. HowTo: Family Edition: family how-tos that actually help.

1. 了解基本知识. 托管式罗斯个人退休账户是一种由未成年人拥有但由成年托管人控制的退休账户，直到孩子年满18或21岁（取决于州法律）。孩子必须有劳动收入才能缴款——零花钱和礼物不算，但保姆、割草或兼职工作所得算。缴款是用税后资金进行的，资金免税增长。与传统个人退休账户不同，没有最低强制提取额，缴款可以随时免罚金提取，但收益有提款限制。
2. 核实孩子的合格收入. 您的孩子需要有劳动收入才能向罗斯个人退休账户缴款。这包括正式雇佣的工资、自营职业收入（如保姆、遛狗或庭院工作）以及他们经营的小型企业的收入。请保留这些收入的记录——雇员的工资单或自营工作的简单收入记录。缴款限额为孩子当年的总劳动收入或年度IRA缴款限额（每年变化）中的较低者。
3. 选择金融机构. 研究提供托管式罗斯个人退休账户的券商和银行。许多大型金融机构都提供此类账户，但费用、投资选择和最低余额要求各不相同。有些收取年度维护费，有些则不收。寻找提供低成本指数基金、教育资源和用户友好型在线平台的机构。考虑您已有的账户，以便于管理，但不要让便利性压倒其他地方更好的条款。
4. 准备所需文件. 您需要孩子的社会安全号码、出生证明或其他年龄证明，以及他们的劳动收入证明。对于自营职业收入，请创建一个简单的记录，显示日期、工作类型和赚取的金额。有些机构可能需要您的驾照和您与孩子关系的证明。如果您的孩子有银行账户，提供这些账户信息可以简化初始注资。
5. 填写申请表. 在线或纸质填写托管式IRA申请表。您将提供作为托管人的您的信息以及作为账户所有人的您孩子的信息。指定受益人——通常是家庭成员，以防孩子发生意外。选择初始投资，许多家庭为了简单和低成本，会从广泛的市场指数基金开始。仔细审查所有条款，特别是当您的孩子达到您所在州的法定成年年龄时会发生什么。
6. 为账户注资. 通过支票、电子转账或从其他账户转账进行初始缴款。请记住缴款限额：不超过孩子当年的劳动收入，且不超过IRS设定的年度IRA缴款限额。您可以在纳税年度内随时缴款，甚至可以缴到上一年度的报税截止日期。有些家庭在年初全额缴款，有些则每月小额缴款。
7. 设置持续管理. 建立一个系统来跟踪孩子全年的劳动收入，以便您知道他们可以缴多少款。决定缴款是来自孩子的收入、您的赠予，还是两者的结合。许多家庭会匹配孩子的缴款以鼓励储蓄。如果您的机构提供自动投资，请设置自动投资，或创建手动选择投资的计划。计划随着孩子年龄增长和账户余额增加而审查和调整投资策略。