वसीयत और ट्रस्ट के बीच चयन कैसे करें

यह तय करने में मदद करने के लिए कि कौन सा दस्तावेज़ आपकी एस्टेट प्लानिंग की ज़रूरतों के लिए सबसे उपयुक्त है, वसीयत और ट्रस्ट के बीच मुख्य अंतरों को समझना।

वसीयत की भूमिका को समझना. वसीयत एक कानूनी दस्तावेज है जो बताता है कि आपकी मृत्यु के बाद आप अपनी संपत्ति का वितरण कैसे चाहते हैं। यह आपको नाबालिग बच्चों के लिए अभिभावक नियुक्त करने और एक निष्पादक (executor) नियुक्त करने की भी अनुमति देता है, जो वितरण प्रक्रिया की देखरेख के लिए जिम्मेदार व्यक्ति होता है। वसीयत मृत्यु के बाद ही प्रभावी होती है और आम तौर पर प्रोबेट (probate) से गुजरना पड़ता है—जो एक अदालत-निगरानी प्रक्रिया है जिसमें दस्तावेज को मान्य किया जाता है और संपत्ति का निपटान किया जाता है। चूंकि प्रोबेट सार्वजनिक रिकॉर्ड का मामला है, इसलिए आपकी संपत्ति वितरण का विवरण जनता के लिए सुलभ हो सकता है।
ट्रस्ट की भूमिका को समझना. ट्रस्ट, विशेष रूप से एक वापस लेने योग्य जीवित ट्रस्ट (revocable living trust), एक कानूनी व्यवस्था है जहां आप जीवित रहते हुए अपनी संपत्ति का स्वामित्व ट्रस्ट में स्थानांतरित करते हैं। आप स्वयं ट्रस्टी के रूप में कार्य करते हैं, अपने जीवनकाल के दौरान उन संपत्तियों पर नियंत्रण बनाए रखते हैं। आपकी मृत्यु के बाद, एक उत्तराधिकारी ट्रस्टी आपके लाभार्थियों को इन संपत्तियों के वितरण का प्रबंधन करता है। इस मार्ग को चुनने वालों द्वारा अक्सर बताया गया एक मुख्य लाभ यह है कि ट्रस्ट में रखी गई संपत्तियों को आम तौर पर प्रोबेट प्रक्रिया से गुजरे बिना वितरित किया जा सकता है, जो आपके उत्तराधिकारियों के लिए अधिक गोपनीयता और संभावित रूप से अधिक कुशल हस्तांतरण प्रदान कर सकता है।
मुख्य बातों की तुलना. इस स्थिति में कई लोग इन उपकरणों के बीच चयन करते समय अपने वित्तीय पोर्टफोलियो की जटिलता पर विचार करते हैं। वसीयतें अक्सर तैयार करने में सरल और शुरू में कम महंगी होती हैं, हालांकि प्रोबेट की लागत अधिकार क्षेत्र के अनुसार भिन्न हो सकती है। ट्रस्ट, हालांकि अक्सर स्थापित करने और 'फंड' करने—संपत्तियों का ट्रस्ट के नाम पर पुन: नामकरण करने की प्रक्रिया—में अधिक प्रयास की आवश्यकता होती है, लाभार्थियों को संपत्ति कैसे और कब वितरित की जाती है, इस पर अधिक नियंत्रण प्रदान कर सकते हैं। कुछ परिवार दोनों का उपयोग करने का विकल्प चुनते हैं, मृत्यु से पहले ट्रस्ट में स्थानांतरित नहीं की गई किसी भी संपत्ति को शामिल करने के लिए 'पोर-ओवर वसीयत' (pour-over will) पर भरोसा करते हैं।