Comment ouvrir un Roth IRA en fiducie pour votre enfant

Un guide pour ouvrir un Roth IRA en fiducie pour les enfants ayant des revenus d'activité et comprendre le potentiel de croissance à long terme.

1. Comprendre les bases. Un Roth IRA en fiducie est un compte de retraite que les parents ouvrent et gèrent pour les enfants qui ont des revenus d'activité. L'enfant doit avoir des salaires provenant d'un emploi, des revenus de travail indépendant provenant d'activités telles que la garde d'enfants ou l'entretien de pelouses, ou des revenus provenant de spectacles ou de mannequinat. L'avantage principal est le temps : l'argent contribué lorsque l'enfant est jeune a des décennies pour croître sans impôt. Le compte suit les règles standard du Roth IRA. Les contributions sont faites avec des dollars après impôt, ce qui signifie aucune déduction fiscale immédiate, mais toute la croissance future et les retraits à la retraite sont libres d'impôt. Pour 2024, la limite de contribution est la moindre des revenus d'activité de l'enfant ou 7 000 $. Une fois que l'enfant atteint l'âge de la majorité (18 ou 21 ans, selon l'État), le compte lui est transféré.
2. Les mathématiques de la capitalisation. La puissance mathématique d'un début précoce est spectaculaire. Un enfant qui contribue 1 000 $ par an de 14 à 18 ans (seulement 5 000 $ au total) et qui ne contribue plus jamais pourrait avoir plus de 350 000 $ à 65 ans, en supposant un rendement annuel de 7 %. S'il continue à contribuer tout au long de ses années de travail, les chiffres deviennent encore plus frappants. Cela se produit en raison des intérêts composés : les contributions précoces ont plus de 50 ans pour croître, tandis que les contributions faites à 40 ans n'ont que 20-25 ans. Les premiers dollars font le plus gros du travail. De nombreux conseillers financiers appellent cela le « don du temps » et le considèrent comme l'un des outils de création de richesse les plus puissants disponibles.
3. Conditions d'éligibilité et de revenus. L'enfant doit avoir des revenus d'activité légitimes déclarés sur une déclaration de revenus. Cela comprend les salaires des emplois traditionnels, mais aussi les revenus d'activités entrepreneuriales courantes chez les adolescents : garde d'enfants, garde d'animaux, entretien de pelouses, tutorat ou vente d'artisanat. Le revenu doit être réel et documenté, pas seulement l'argent de poche ou les cadeaux des parents. Les parents peuvent donner de l'argent à l'enfant pour faire la contribution, même si l'enfant a dépensé ses gains pour d'autres choses. Par exemple, si un adolescent de 16 ans gagne 2 000 $ d'un emploi d'été mais le dépense pour des dépenses personnelles, les parents peuvent contribuer 2 000 $ au Roth IRA sous forme de cadeau. L'essentiel est que l'enfant ait gagné au moins autant que le montant de la contribution.
4. Ouverture et gestion du compte. La plupart des grandes sociétés de courtage proposent des Roth IRA en fiducie, notamment Fidelity, Vanguard et Charles Schwab. Les parents ont généralement besoin du numéro de sécurité sociale de l'enfant, de son acte de naissance et d'une preuve de revenus pour ouvrir le compte. De nombreuses sociétés de courtage n'ont pas de solde minimum requis et offrent des investissements sans commission dans des fonds indiciels. En tant que fiduciaire, les parents contrôlent les décisions d'investissement et les retraits jusqu'à ce que l'enfant atteigne l'âge de la majorité. De nombreuses familles utilisent des fonds indiciels larges du marché pour plus de simplicité et des frais réduits. Le compte sera automatiquement transféré sous le contrôle de l'enfant lorsqu'il atteindra l'âge adulte, bien que les parents puissent continuer à donner des conseils si cela est bienvenu.
5. Moments d'apprentissage et conversations familiales. L'ouverture d'un Roth IRA en fiducie crée des opportunités naturelles pour discuter d'argent, d'investissement et de pensée à long terme avec les enfants. De nombreux parents l'utilisent pour enseigner des concepts tels que les intérêts composés, le risque et le rendement, et l'importance de commencer tôt. Certaines familles en font une tradition de discuter de la performance du compte chaque année ou lors des contributions. Le compte peut également renforcer la valeur du travail. Lorsque les enfants voient leurs revenus d'activité fructifier dans un compte d'investissement, cela rend souvent le lien entre le travail et la création de richesse plus tangible que des leçons abstraites sur l'épargne.