Cómo abrir una cuenta IRA Roth custodada para su hijo

Una guía para abrir una cuenta IRA Roth custodada para niños con ingresos obtenidos y comprender el potencial de crecimiento a largo plazo.

Comprender lo básico. Una cuenta IRA Roth custodada es una cuenta de jubilación que los padres abren y administran para niños que tienen ingresos obtenidos. El niño debe tener salarios de un trabajo, ingresos de trabajo por cuenta propia de actividades como cuidar niños o jardinería, o ganancias por actuar o modelar. La ventaja clave es el tiempo: el dinero aportado cuando un niño es joven tiene décadas para crecer libre de impuestos. La cuenta sigue las reglas estándar de la IRA Roth. Las contribuciones se realizan con dinero después de impuestos, lo que significa que no hay deducción fiscal inmediata, pero todo el crecimiento futuro y los retiros en la jubilación están libres de impuestos. Para 2024, el límite de contribución es el menor entre los ingresos obtenidos por el niño o $7,000. Una vez que el niño alcanza la mayoría de edad (18 o 21 años, según el estado), la cuenta se transfiere a su control.
Las matemáticas del interés compuesto. El poder matemático de empezar temprano es dramático. Un niño que contribuye $1,000 anualmente de los 14 a los 18 años (solo $5,000 en total) y luego nunca vuelve a contribuir podría tener más de $350,000 a los 65 años, asumiendo un rendimiento anual del 7%. Si continúa contribuyendo durante sus años de trabajo, las cifras se vuelven aún más impactantes. Esto sucede debido al interés compuesto: las contribuciones tempranas tienen más de 50 años para crecer, mientras que las contribuciones realizadas a los 40 solo tienen 20-25 años. Los primeros dólares hacen un mayor esfuerzo. Muchos asesores financieros llaman a esto el "regalo del tiempo" y lo consideran una de las herramientas de creación de riqueza más poderosas disponibles.
Elegibilidad y requisitos de ingresos. El niño debe tener ingresos obtenidos legítimos declarados en una declaración de impuestos. Esto incluye salarios de trabajos tradicionales, pero también ingresos de actividades empresariales comunes entre los adolescentes: cuidar niños, cuidar mascotas, jardinería, tutorías o vender artesanías. Los ingresos deben ser reales y documentados, no solo la paga o el dinero de regalo de los padres. Los padres pueden regalar dinero al niño para hacer la contribución, incluso si el niño gastó sus ganancias en otras cosas. Por ejemplo, si un adolescente de 16 años gana $2,000 en un trabajo de verano pero lo gasta en gastos personales, los padres pueden contribuir $2,000 a la IRA Roth como regalo. La clave es que el niño debe haber ganado al menos tanto como el monto de la contribución.
Abrir y administrar la cuenta. La mayoría de las principales corredurías ofrecen cuentas IRA Roth custodadas, incluidas Fidelity, Vanguard y Charles Schwab. Los padres generalmente necesitan el número de Seguro Social del niño, certificado de nacimiento y comprobante de ingresos al abrir la cuenta. Muchas corredurías no tienen requisitos de saldo mínimo y ofrecen inversión sin comisiones en fondos indexados. Como custodio, los padres controlan las decisiones de inversión y los retiros hasta que el niño alcance la mayoría de edad. Muchas familias utilizan fondos indexados de mercado amplio por simplicidad y bajas comisiones. La cuenta se transferirá automáticamente al control del niño cuando alcance la mayoría de edad, aunque los padres pueden continuar brindando asesoramiento si es bienvenido.
Momentos de enseñanza y conversaciones familiares. Abrir una cuenta IRA Roth custodada crea oportunidades naturales para discutir dinero, inversiones y pensamiento a largo plazo con los niños. Muchos padres la utilizan para enseñar conceptos como el interés compuesto, el riesgo y el rendimiento, y la importancia de empezar temprano. Algunas familias hacen una tradición discutir el rendimiento de la cuenta anualmente o al hacer contribuciones. La cuenta también puede reforzar el valor del trabajo. Cuando los niños ven que sus ingresos obtenidos crecen en una cuenta de inversión, a menudo hace que la conexión entre el trabajo y la creación de riqueza sea más tangible que las lecciones abstractas sobre el ahorro de dinero.