So eröffnen Sie einen Custodial Roth IRA für Ihr Kind

Ein Leitfaden zur Eröffnung eines Custodial Roth IRA für Kinder mit eigenem Einkommen und zum Verständnis des langfristigen Wachstumspotenzials.

1. Grundlagen verstehen. Ein Custodial Roth IRA ist ein Altersvorsorgekonto, das Eltern für Kinder mit eigenem Einkommen eröffnen und verwalten. Das Kind muss Lohnzahlungen aus einem Job, Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit wie Babysitten oder Gartenarbeit oder Einnahmen aus Auftritten oder Model-Jobs haben. Der Hauptvorteil ist die Zeit: Geld, das in jungen Jahren eingezahlt wird, hat Jahrzehnte Zeit, steuerfrei zu wachsen. Das Konto folgt den üblichen Roth IRA-Regeln. Beiträge werden aus dem Nettoeinkommen geleistet, was bedeutet, dass es keine sofortige Steuerabzugsfähigkeit gibt, aber alle zukünftigen Gewinne und Entnahmen im Ruhestand sind steuerfrei. Für 2024 beträgt das Beitragsmaximum das geringere der beiden Beträge: das verdiente Einkommen des Kindes oder 7.000 US-Dollar. Sobald das Kind das gesetzliche Erwachsenenalter erreicht (18 oder 21 Jahre, je nach Bundesstaat), geht das Konto in seine Kontrolle über.
2. Die Zinseszins-Mathematik. Die mathematische Kraft eines frühen Starts ist dramatisch. Ein Kind, das im Alter von 14 bis 18 Jahren 1.000 US-Dollar pro Jahr einzahlt (insgesamt nur 5.000 US-Dollar) und dann nie wieder einzahlt, könnte bis zum Alter von 65 Jahren über 350.000 US-Dollar haben, bei einer angenommenen jährlichen Rendite von 7 %. Wenn es seine Beiträge während seines gesamten Erwerbslebens fortsetzt, werden die Zahlen noch beeindruckender. Dies geschieht aufgrund des Zinseszinseffekts: Frühe Beiträge haben über 50 Jahre Zeit zum Wachsen, während Beiträge, die in den 40ern geleistet werden, nur 20-25 Jahre Zeit haben. Die früheren Dollar leisten die Hauptarbeit. Viele Finanzplaner nennen dies das „Geschenk der Zeit“ und betrachten es als eines der wirkungsvollsten Instrumente zum Vermögensaufbau, die verfügbar sind.
3. Berechtigung und Einkommensanforderungen. Das Kind muss über ein nachweisbares, steuerlich deklariertes Einkommen verfügen. Dazu gehören Löhne aus traditionellen Jobs, aber auch Einkünfte aus unternehmerischen Tätigkeiten, die bei Teenagern üblich sind: Babysitten, Tiersitting, Gartenarbeit, Nachhilfe oder der Verkauf von Handarbeiten. Das Einkommen muss real und dokumentiert sein, nicht nur Taschengeld oder Geldgeschenke von den Eltern. Eltern können dem Kind Geld schenken, um den Beitrag zu leisten, auch wenn das Kind seine Einnahmen für andere Ausgaben verwendet hat. Wenn ein 16-Jähriger beispielsweise 2.000 US-Dollar aus einem Sommerjob verdient, aber für persönliche Ausgaben ausgibt, können die Eltern 2.000 US-Dollar als Geschenk in den Roth IRA einzahlen. Entscheidend ist, dass das Kind mindestens so viel verdient haben muss, wie der Beitragsbetrag beträgt.
4. Kontoeröffnung und -verwaltung. Die meisten großen Broker bieten Custodial Roth IRAs an, darunter Fidelity, Vanguard und Charles Schwab. Eltern benötigen in der Regel die Sozialversicherungsnummer des Kindes, die Geburtsurkunde und einen Einkommensnachweis, um das Konto zu eröffnen. Viele Broker haben keine Mindesteinlageanforderungen und bieten provisionsfreien Handel mit Indexfonds an. Als Treuhänder entscheiden die Eltern über Anlageentscheidungen und Entnahmen, bis das Kind das Erwachsenenalter erreicht. Viele Familien nutzen breit gestreute Marktindexfonds zur Vereinfachung und wegen geringer Gebühren. Das Konto wird automatisch in die Kontrolle des Kindes überführt, wenn es volljährig wird, obwohl Eltern weiterhin beratend tätig sein können, wenn dies erwünscht ist.
5. Lernmomente und Familiengespräche. Die Eröffnung eines Custodial Roth IRA bietet natürliche Gelegenheiten, mit Kindern über Geld, Investitionen und langfristiges Denken zu sprechen. Viele Eltern nutzen dies, um Konzepte wie Zinseszins, Risiko und Rendite sowie die Bedeutung eines frühen Starts zu vermitteln. Einige Familien machen es zur Tradition, die Performance des Kontos jährlich oder bei Einzahlungen zu besprechen. Das Konto kann auch den Wert der Arbeit verstärken. Wenn Kinder sehen, wie ihre verdienten Dollars auf einem Anlagekonto wachsen, macht dies die Verbindung zwischen Arbeit und Vermögensaufbau oft greifbarer als abstrakte Lektionen über das Sparen von Geld.